공무원연금 개혁 전 알아둬야 할 퇴직금+연금 최적화 전략 5가지

연금 개편 전, 퇴직 앞둔 공무원이라면 꼭 챙겨야 할 게 있어요.

 

최근에 또다시 공무원연금 개편 이야기가 나왔죠. 2025년 총선 이후 본격적으로 논의될 수 있다는 말이 나오는 걸 보니까, 조용히 흘려들을 일은 아닌 것 같아요.

특히 이제 슬슬 퇴직을 앞둔 50~60대 공무원분들은 지금이야말로 연금과 퇴직금 전략을 다시 점검해야 할 시기예요. 지금까지 묵묵히 일해왔는데, 마지막에 손해보는 일은 없어야 하잖아요.

1. 연금개편 앞두고 퇴직 앞둔 공무원이 꼭 알아야 할 이유

공무원연금은 지금까지도 여러 차례 손질이 있었어요. 2015년 개편 당시에도 보험료율은 올라가고, 수령 나이는 늦춰졌죠. 이번엔 '형평성'이란 이름 아래 또다시 조정이 예고되고 있어요.

 

그럼 이제 막 퇴직 1~5년 앞둔 분들은 어떻게 해야 할까요? 그냥 가만히 있다가 나중에 통보받고 불이익을 받으면 너무 억울하잖아요. 그래서 지금부터라도 내 연금 수령 시점, 퇴직소득, 세금 등을 꼼꼼히 들여다볼 필요가 있어요.

2. 퇴직금+연금 최적화 시점은 언제? 타이밍이 곧 돈이다

공무원연금은 '퇴직 시점' 기준으로 대부분 계산되기 때문에, 퇴직을 언제 하느냐가 정말 중요해요. 예를 들어 연금 개정안이 통과되기 직전에 퇴직하면 종전 기준을 적용받을 수 있지만, 개편 이후에 퇴직하면 변경된 규정이 적용돼요.

 

퇴직금 역시 마찬가지예요. 근속연수나 평균보수월액이 바뀌면 수령액에 영향을 줄 수 있기 때문에, 퇴직 전 몇 년 동안은 월급 변동이나 초과근무 수당 등을 조정하는 것도 전략이에요.

퇴직연도	적용 기준	예상 연금 수령액 (월)
2024년	현행 (43%)	약 210만원
2026년	개편 적용 (38%)	약 186만원

* 위 수치는 평균 보수월액 500만원 기준, 단순 환산 예시입니다.

 

3. 호봉 조정과 초과근무 수당 활용법

실제로 일부 공무원분들은 퇴직 전 1~2년 간 의도적으로 초과근무 수당을 늘리거나, 연가보다는 시간외 근무를 택하는 전략을 쓰기도 해요.

 

왜냐하면 평균보수월액이 높아지면 연금 계산 기준도 높아지기 때문이죠. 또 일부 기관에서는 '근속승진'이 가능한 연차에 맞춰 퇴직 타이밍을 1년~2년 조정하는 경우도 있어요.

보수월액	예상 연금액 (43%)	예상 연금액 (38%)
400만원	172만원	152만원
500만원	215만원	190만원
600만원	258만원	228만원

* 실제 연금은 근속연수, 납입기간 등 다양한 요소에 따라 달라질 수 있습니다.

4. 공무원 개인연금(IRP·연금저축) 활용 전략

공무원연금만으로는 부족하다고 느끼는 분들도 많으실 거예요. 그래서 요즘은 개인형퇴직연금(IRP)이나 연금저축을 함께 운용하시는 분들도 꽤 많아요.

 

특히 IRP는 연 700만원까지 세액공제 혜택도 주어지니까, 퇴직 전 3~5년 정도만 잘 활용해도 연말정산에서 환급받는 세금이 꽤 쏠쏠하답니다.

• 연금저축: 연 400만원 한도 세액공제
• IRP 계좌: 추가로 연 300만원까지 세액공제

이 두 가지를 함께 쓰면 최대 1,150,000원의 세액공제 효과를 기대할 수 있어요.
퇴직 전 수입이 있을 때 집중적으로 불입해두면, 노후에 쏠쏠한 월 수입원이 될 수 있죠.

총 납입액	세액공제율	연간 절세 혜택	5년간 누적 절세
700만원	16.5%	1,155,000원	5,775,000원

* 세액공제율은 종합소득금액 5500만원 이하 기준

5. 퇴직 직전 절세·대출 리밸런싱 전략

공무원은 급여가 안정적인 만큼 신용대출 한도나 금리 조건도 일반 직장인보다 좋을 수 있어요.
하지만 퇴직 직전에는 소득이 줄어들 걸 대비해 대출 구조도 조정해두는 게 좋아요.

• 변동금리 → 고정금리 전환
• 장기대출 → 중도상환 수수료 없는 상품으로 갈아타기
• 퇴직금 수령 시 일시상환 구조 피하기

또 하나 중요한 게 바로 퇴직소득세예요.
퇴직소득세는 퇴직금이 많을수록 누진 구조로 올라가기 때문에, 분할 수령을 선택하거나 IRP 이체를 통해 세금을 나눠 내는 방식이 절세에 도움이 될 수 있어요.

총 퇴직금	과세표준	퇴직소득세	IRP 이체 시 세금
1억 2천만원	약 6천만원	약 600만원	이체 시 유예, 연금수령 시 분산과세

* 간단한 예시로, 실제 세율은 퇴직 사유·근속연수 등에 따라 달라집니다.

 

6. 실전 사례: 연금개시 시점 조절로 월 30만원 더 받는 법

사례 하나 말씀드릴게요.

 

서울시교육청에서 30년 근속 후 2026년 퇴직 예정인 A씨는 원래 퇴직 직후 연금을 개시할 계획이었어요.

하지만 퇴직 직후 1년간은 개인 IRP 수령으로 생활비를 충당하고, 연금은 1년 늦춰 개시하는 전략을 택했죠.

그 결과?

• 연금 개시 시점을 늦춘 만큼 가산율이 적용되어 수령액 증가
• 동시에 IRP 계좌를 활용해 세금 최소화
• 결국 월 연금이 약 30만원 이상 늘어나는 효과를 얻었답니다.

이처럼 단순히 “언제 퇴직할까?”만 고민할 게 아니라, 퇴직 이후 1~3년 동안의 현금흐름을 설계하는 것이 중요해요.

7. Q&A - 실무자들이 가장 궁금해하는 연금 전략

Q. 퇴직 1년 전인데 지금 IRP 만들어도 효과 있나요?

A. 물론이죠! 1년만 하셔도 연 700만원 한도로 세액공제 받고, 연금 재원으로 활용할 수 있어요.

Q. 공무원연금 수령 시점 조정하면 연금이 더 많아지나요?

A. 네. 개시 시점을 늦추면 ‘연기연금’처럼 가산률이 적용돼 수령액이 올라갑니다.

Q. 퇴직소득세를 아예 피할 수 있는 방법은 없나요?

A. 완전히 피할 순 없지만, 분할 수령하거나 IRP로 이체하면 세금을 나눠 낼 수 있어 부담을 줄일 수 있어요.

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이제 연금도 '설계'가 필요할 때입니다

예전처럼 “퇴직하면 자연스럽게 받는 돈”이라 생각하면 손해 보기 쉬운 시대예요. 연금이 개편될수록, 오히려 현명한 선택을 한 사람과 그렇지 않은 사람의 차이는 더 커지거든요.

 

오늘 정리한 내용은 꼭 실전에 적용해보시고, 필요하다면 전문가의 조언도 받아보시는 게 좋아요.

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